贛州市贛縣區(qū)石芫鄉(xiāng)人民政府部門2021年度部門決算

目    錄

第一部分  贛州市贛縣區(qū)石芫鄉(xiāng)人民政府部門概況

    一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

    十、國有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

    情況說明

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產(chǎn)占用情況說明

    九、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  贛州市贛縣區(qū)石芫鄉(xiāng)人民政府部門概況

一、部門主要職能

1、貫徹執(zhí)行黨和國家的有關(guān)方針、政策、法律和法規(guī)；執(zhí)行上級政府的決定和命令；擬訂適合本鄉(xiāng)實際的具體政策措施，并有效地組織實施。

2、組織制訂并實施本鄉(xiāng)經(jīng)濟和社會發(fā)展中長期規(guī)劃，搞好經(jīng)濟發(fā)展的總體布局和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。

3、負責組織編制本鄉(xiāng)建設(shè)的總體規(guī)劃，并組織實施，抓好本鄉(xiāng)建設(shè)用地的規(guī)劃管理工作。
  4、負責本鄉(xiāng)的科技、教育、文化、衛(wèi)生等事業(yè)發(fā)展和計劃生育工作；負責本鄉(xiāng)社會治安綜合治理，維護社會穩(wěn)定。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：贛州市贛縣區(qū)石芫鄉(xiāng)人民政府。

本部門2021年年末實有人數(shù)56人，其中在職人員45人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員11人。

第二部分  2021年度部門決算表

第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2021年度收入總計1179.22萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余  0.11萬元，較2020年不變；本年收入合計1179.22萬元，較2020年減少1636.91萬元，下降58.13%；主要原因是：2021年項目和基礎(chǔ)設(shè)施的資金投入減少。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入1179.22萬元，占100%。  

二、支出決算情況說明

本部門2021年度支出總計1179.22萬元，其中本年支出合計1179.22萬元，較2020年減少1636.91萬元，下降58.13%，主要原因是：2021年項目和基礎(chǔ)設(shè)施的資金投入減少；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2020年減少0.11萬元，減少100%，主要原因是：結(jié)余經(jīng)費支出。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出655.71萬元，占55.61%；項目支出523.51萬元，占44.39%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2021年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為699.26萬元，決算數(shù)為1179.22萬元，完成年初預(yù)算的168.64%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為411.87萬元，決算數(shù)為496.23萬元，完成年初預(yù)算的120.48%，主要原因是：人員經(jīng)費增加。

（二）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為56.06萬元，決算數(shù)為88.79萬元，完成年初預(yù)算的158.38%，主要原因是：人員經(jīng)費增加，就業(yè)政策支持力度加大。

（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為19.51萬元，決算數(shù)為20.15萬元，完成年初預(yù)算的103.28%，主要原因是人員經(jīng)費增加。

（四）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為38.33萬元，決算數(shù)為40.54萬元，完成年初預(yù)算的105.77%，主要原因是：人員增加。

（五）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為11.52萬元，決算數(shù)為67.03萬元，完成年初預(yù)算的581.86%，主要原因是：加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

（六）農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為161.86萬元，決算數(shù)為438.48萬元，完成年初預(yù)算的270.9%，主要原因是：項目及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)增加。

（七）交通運輸支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為18萬元。主要原因是：加強交通運輸項目建設(shè)。

（八）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為10萬元，主要原因是：加強災(zāi)害防治及應(yīng)急管理。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出655.71萬元，其中：

（一）工資福利支出490.57萬元，較2020年減少6.01萬元，下降1.21%，主要原因是：人員經(jīng)費減少。

（二）商品和服務(wù)支出120.5萬元，較2020年減少86.12萬元，下降41.68%，主要原因是：辦公費用減少。

（三）對個人和家庭補助支出44.64萬元，較2020年增加15.55萬元，增長53.45%，主要原因是：撫恤金增加。

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)為24.99萬元，決算數(shù)為17.85萬元，完成預(yù)算的71.43%，決算數(shù)較2020年減少0.94萬元，下降5 %，其中：

（一）本部門無因公出國（境）支出年。

（二）公務(wù)接待費支出年初預(yù)算數(shù)為9.12萬元，決算數(shù)為  6.36萬元，完成預(yù)算的69.74%，決算數(shù)較2020年減少0.34萬元，下降5.07%，主要原因是響應(yīng)中央八項規(guī)定，不鋪張浪費。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：響應(yīng)中央八項規(guī)定，不鋪張浪費。全年國內(nèi)公務(wù)接待256批，累計接待800人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要為：正常公務(wù)接待。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護費支出11.49萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，全年購置公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算數(shù)為15.87萬元，決算數(shù)為11.49萬元，完成預(yù)算的72.4%，決算數(shù)較2020年增減少0.61萬元，下降5.04 %，主要原因是新車維修費減少，年末公務(wù)用車保有2輛。

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2021年度機關(guān)運行經(jīng)費支出120.5萬元，較上年決算數(shù)減少86.12萬元，降低41.68%，主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費減少，資產(chǎn)運行維護支出減少，落實過緊日子要求壓減公用經(jīng)費支出。

 七、政府采購支出情況說明

    本部門2021年度政府采購支出總額18.89萬元，其中：政府采購貨物支出18.89萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。貨物支出授予中小企業(yè)合同金額18.89萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額18.89萬元，占政府采購支出總額的100%。工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的 0 %，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的 0 %。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截止2021年12月31日，本部門（單位）國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。

九、預(yù)算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

為加強部門預(yù)算績效管理，我鄉(xiāng)建立了部門預(yù)算績效制度、組織成立了績效評價工作小組，評價小組采取座談等方式聽取情況。在預(yù)算績效管理中，設(shè)立了預(yù)算編審管理、預(yù)算執(zhí)行管理、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理、預(yù)決算信息公開管理、政府采購、資產(chǎn)管理等預(yù)算管理指標。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對納入2021年度部門預(yù)算范圍的二級項目9個全面開展績效自評，共涉及資金523.51萬元，占項目支出總額的100%。組織對“湖江至江口公路改造石芫段供水管網(wǎng)遷移工程等”、“石芫鄉(xiāng)便民服務(wù)中心建設(shè)”、“石芫鄉(xiāng)陽上組農(nóng)田灌溉工程”、“石芫鄉(xiāng)砂石扶貧產(chǎn)業(yè)超市項目”、“石芫鄉(xiāng)城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛項目等”、“石芫鄉(xiāng)2021年一事一議項目”、“村級管理費”、“石芫鄉(xiāng)村級集體經(jīng)濟項目”、“石芫鄉(xiāng)農(nóng)村公路安全生命防護工程”等9個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出456.48萬元，政府性基金預(yù)算支出67.03萬元。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出1112.19萬元，政府性基金預(yù)算支出67.03萬元。從評價情況來看， 2021年部門整體支出預(yù)算為1179.22萬元，支出整體績效目標為：經(jīng)費使用率指標值為>=86%、收支預(yù)算平衡、資金發(fā)放準確率指標值>=85%、資金撥付及時率指標值>=88%、資金投入有效帶動當?shù)亟?jīng)濟、生態(tài)可持續(xù)發(fā)展、社會及群眾滿意的>=85%。。

（二）部門決算中項目績效自評情況。

項目基本情況：2021年我鄉(xiāng)項目預(yù)算共9個，分別是湖江至江口公路改造石芫段供水管網(wǎng)遷移工程等、石芫鄉(xiāng)便民服務(wù)中心建設(shè)、石芫鄉(xiāng)陽上組農(nóng)田灌溉工程、石芫鄉(xiāng)砂石扶貧產(chǎn)業(yè)超市項目、石芫鄉(xiāng)城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛項目等、石芫鄉(xiāng)2021年一事一議項目、村級管理費、石芫鄉(xiāng)村級集體經(jīng)濟項目、石芫鄉(xiāng)農(nóng)村公路安全生命防護工程。

績效評價工作開展情況：1.專門成立了項目支出績效評價小組。對照評價指標體系和績效相關(guān)文件通知，按照工作程序規(guī)定，組織開展了績效評價自評，結(jié)合部門實際撰寫績效評價報告，并對評價報告中反映的問題進行了及時整改。2.明確績效評價目的、對象和范圍。嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》，強化支出責任，提高資金使用效益，對項目支出情況開展績效評價，踐行“花錢必問效、無效必問責”。 3.嚴格績效評價原則、方法、標準。本著客觀公正和有效性原則，按照設(shè)定的指標體系，部門負責人參與評價，并從服務(wù)對象中抽選人員進行打分，由項目負責人進行梳理并整改。

綜合評價情況：1. 湖江至江口公路改造石芫段供水管網(wǎng)遷移工程等經(jīng)費預(yù)算安排52.73萬元，預(yù)算執(zhí)行52.73萬元，績效評分99分。2. 石芫鄉(xiāng)便民服務(wù)中心建設(shè)預(yù)算安排14.3萬元，預(yù)算執(zhí)行14.3萬元，績效評分99分。

3、石芫鄉(xiāng)陽上組農(nóng)田灌溉工程預(yù)算安排25萬元，預(yù)算執(zhí)行25萬元，績效評分99分。4、石芫鄉(xiāng)砂石扶貧產(chǎn)業(yè)超市項目預(yù)算安排50萬元，預(yù)算執(zhí)行50萬元，績效評分99分。5、石芫鄉(xiāng)城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛項目等預(yù)算安排157.18萬元，預(yù)算執(zhí)行157.18萬元，績效評分99分。6、石芫鄉(xiāng)2021年一事一議項目預(yù)算安排65萬元，預(yù)算執(zhí)行65萬元，績效評分99分。7、村級管理費預(yù)算安排112.64萬元，預(yù)算執(zhí)行112.64萬元，績效評分99分。8、石芫鄉(xiāng)村級集體經(jīng)濟項目預(yù)算安排28.66萬元，預(yù)算執(zhí)行28.66萬元，績效評分99分。9、石芫鄉(xiāng)農(nóng)村公路安全生命防護工程預(yù)算安排18萬元，預(yù)算執(zhí)行18萬元，績效評分99分。

項目支出績效中存在問題與改進措施：1.存在問題。缺少明細項目與編制標準，在編制過程中項目設(shè)置比較粗糙，沒有做到精細化。對項目支出績效工作重視度不夠，沒有進行規(guī)范管理，缺少預(yù)算項目支出績效管理監(jiān)督。2.改進措施。一規(guī)范績效管理指標設(shè)計，設(shè)計統(tǒng)一指標體系，要從定性和定量兩個角度進行全方面評價。二是轉(zhuǎn)變觀念，重視預(yù)算項目支出中的績效管理，成立預(yù)算項目支出管理專班，明確各部門責任分工，保證預(yù)算項目支出運行有序，取得預(yù)期績效。三是建立長效專項資金監(jiān)督管理體系，充分發(fā)揮紀委等部門的作用，建立長期有效的專項資金監(jiān)督管理新體系，確保專項資金用到實處，實現(xiàn)效益最大化。

項目支出績效自評表

（三）部門評價項目績效評價情況。

2021年部門總體目標為預(yù)算支出1179.22萬元，其中財政撥款收入1179.22萬元，按資金結(jié)構(gòu)劃分：基本支出655.71萬元、項目支出523.51萬元。部門工作任務(wù)為健全厲行節(jié)約長效機制，從嚴控制一般性支出，提高財政支出公共性；深化鄉(xiāng)級財政改革，推進財政信息公開，逐步建立全面規(guī)范、公開透明的現(xiàn)代預(yù)算制度。堅持“量力而行、盡力而為、保基本、保重點”的原則，堅持政府過“緊日子”，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，保障鄉(xiāng)政府2021年各項工作業(yè)務(wù)開展。

2021年，我單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。通過加強預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。根據(jù)部門整體支出績效評價指標體系，我單位2021年度評價得分為99.3分。2021年部門整體支出預(yù)算為1179.22萬元，資金執(zhí)行率為100%。

部門整體支出績效實現(xiàn)情況1.履職完成情況：數(shù)量上，收支預(yù)算年度指標值1179.22萬元，全年完成值1179.22萬元，經(jīng)費使用率完成100%；質(zhì)量上，資金發(fā)放準確率100%，資金使用符合相關(guān)規(guī)定；時效上，資金撥付及時率100%，資金都按時及時撥付。2.履職效果情況：經(jīng)濟效益上，資金投入帶動當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展；社會效益上，社會滿意度100%，社會認可度高；生態(tài)效益上，生態(tài)可持續(xù)發(fā)展。

部門整體支出績效中存在問題及改進措施:1.主要問題及原因分析:預(yù)算績效管理保障機制不全，存在許多缺口，相關(guān)的績效保障條例并不完善。由于現(xiàn)行的單位預(yù)算績效管理保障機制出臺的最高層級為財政部和省財政廳，很少有上升到政府層面的預(yù)算績效管理保障機制。;績效工資和日常公用經(jīng)費不足、與實際支出相差較大。很多工作經(jīng)費無經(jīng)費來源，經(jīng)費收入主要靠財政撥款，無其他收入來源。2.改進的方向和具體措施:完善本單位的預(yù)算績效管理保障機制，嚴格實施預(yù)算績效管理的相關(guān)制度，并提高預(yù)算績效管理人員的職業(yè)素養(yǎng)。;增加年初預(yù)算財政撥款的預(yù)算編制，將相關(guān)支出列入預(yù)算。

第四部分  名詞解釋

名詞解釋應(yīng)以財務(wù)會計制度、政府收支分類科目以及部門預(yù)算管理等規(guī)定為基本說明，可在此基礎(chǔ)上結(jié)合部門實際情況適當細化。

“三公”經(jīng)費支出和機關(guān)運行經(jīng)費支出口徑必須予以說明（可參照如下格式進行說明）。

“三公”經(jīng)費支出：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機關(guān)運行經(jīng)費支出：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。