贛縣區(qū)茅店鎮(zhèn)2020年度部門決算

目    錄

第一部分  贛縣區(qū)茅店鎮(zhèn)部門概況

    一、部門主要職責(zé)

    二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

    十、國有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分 贛縣區(qū)茅店鎮(zhèn)2020年度部門決算情況說明 

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

六、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產(chǎn)占用情況說明

    九、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  贛縣區(qū)茅店鎮(zhèn)部門概況

一、部門主要職能

1．貫徹黨的路線、方針、政策，執(zhí)行本級黨代會、人民代表大會的決議和上級黨委、政府的決定和命令，承擔(dān)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、加強(qiáng)社會管理。

2．搞好公共服務(wù)、維護(hù)社會穩(wěn)定和鞏固基層政權(quán)等職能，推動物質(zhì)文明、政治文明、精神文明協(xié)調(diào)發(fā)展。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共9個，包括：政府機(jī)關(guān)、共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)、財政、農(nóng)業(yè)服務(wù)中心、水利、廣播、計生、水保、民政部門。

本部門2020年年末編制數(shù)69人，其中：行政編制27人、全額事業(yè)編制42人、實有人數(shù)87人，其中：在職人數(shù)71人，退休人員16人。

第二部分   2020年度部門決算表

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2020年度收入總計2870萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余20  萬元，與上年持平；本年收入合計2850萬元，較2019年減少557.1 萬元，下降16.35 %，主要原因是：其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出的減少。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入2870萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0 %；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入0 萬元，占0 %。  

二、支出決算情況說明

本部門2020年度支出總計2850萬元，其中本年支出合計2850萬元，較2019年減少557.1萬元，下降16.35 %，主要原因是：其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出的減少。年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 20萬元，與2019年持平，主要原因是：歷年結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出1178.69萬元，占41.14%；項目支出1671.31萬元，占58.64%；經(jīng)營支出0萬元，占0 %；其他支出（對附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級支出）0萬元，占0 %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2020年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為1173.61萬元，決算數(shù)為2870萬元，完成年初預(yù)算的245%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為710.36萬元，決算數(shù)為822.73萬元，完成年初預(yù)算的115.82%，主要原因是：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出增加。

（二）公共安全支出年初預(yù)算數(shù)為463.25萬元，決算數(shù)為2027.29  萬元，完成年初預(yù)算的437.62%，主要原因是：城鄉(xiāng)社區(qū)支出及農(nóng)林水支出增加。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出2269.77萬元，其中：

（一）工資福利支出947.22萬元，較2019年增加180.51 萬元，增長23.54 %，主要原因是：其他社會保障繳費的增加。

（二）商品和服務(wù)支出214.11萬元，較2019年減少 352.71 萬元，下降62.22 %，主要原因是：工會經(jīng)費及培訓(xùn)費的減少。

（三）對個人和家庭補(bǔ)助支出17.37萬元，較2019年減少64.19 萬元，下降78.70 %，主要原因是：生活補(bǔ)貼的減少。

（四）資本性支出0 萬元，較2019年持平，主要原因是：資本性支出0 萬元。

五、“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2020年度“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)為24萬元，決算數(shù)為23.21萬元，完成預(yù)算的96.71 %，決算數(shù)較2019年減少5.8萬元，下降 19.99 %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為  0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2019年持平，主要原因是因公出國（境）支出為0萬元。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)持平。主要原因是：因公出國（境）支出為0萬元。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次，主要為：未安排因公出國（境）。

（二）公務(wù)接待費支出年初預(yù)算數(shù)為12萬元，決算數(shù)為11.95 萬元，完成預(yù)算的99.58 %，決算數(shù)較2019年減少 2.98萬元，下降 19.96 %，主要原因是國內(nèi)接待費的減少。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：國內(nèi)接待費的減少。全年國內(nèi)公務(wù)接待52批，累計接待1400人次，其中外事接待48批，累計接待1290人次，主要為：國內(nèi)公務(wù)接待。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出11.26萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為12萬元，決算數(shù)為11.26萬元，完成預(yù)算的93.83 %，決算數(shù)較2019年減少2.82萬元，下降20.03 %，主要原因是公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費的減少，全年購置公務(wù)用車 0 輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)持平的主要原因是：未新添購置公務(wù)用車；公務(wù)用車運行維護(hù)費支出年初預(yù)算數(shù)為11.26萬元，決算數(shù)為12萬元，完成預(yù)算的93.83 %，決算數(shù)較2019年減少2.82萬元，下降20.03 %，主要原因是務(wù)用車運行維護(hù)費的減少，年末公務(wù)用車保有3輛其中(一般公務(wù)用車2輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛)。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)持平的主要原因是：公務(wù)用車輛無變。

六、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2020年度機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出214.11萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和一致），較年初預(yù)算數(shù)（或者上年決算數(shù)）減少352.71 萬元，降低 62.23 %，主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費減少/資產(chǎn)運行維護(hù)支出減少/信息系統(tǒng)運行維護(hù)支出減少/人員編制數(shù)量減少/落實過緊日子要求壓減少辦公及印刷費、會議費、日常維修費及一般設(shè)備購置費等支出。

 七、政府采購支出情況說明

贛縣區(qū)茅店鎮(zhèn)人民政府2020年度無政府采購支出。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截止2020年12月31日，本部門（單位）國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是一般公務(wù)用車2輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛。

九、預(yù)算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2020年度一般公共預(yù)算項目支出所有二級項目1個全面開展績效自評，共涉及資金  1671.31萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%。    

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

我部門今年在部門決算中反映一般公共預(yù)算項目績效自評結(jié)果。項目績效自評總體綜述：自評覆蓋率達(dá)到100%

項目全年預(yù)算數(shù)為269.4萬元，執(zhí)行數(shù)為1671.31萬元，完成預(yù)算的620.38%。

項目績效目標(biāo)完成情況：一是完成了本年度部門決算中項目績效工作。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是預(yù)算績效管理工作的主動性、參與績效評價進(jìn)一步提高。下一步改進(jìn)措施：一是科學(xué)設(shè)置績效目標(biāo)及指標(biāo)；二是強(qiáng)化事前準(zhǔn)備工作，完善指標(biāo)體系建設(shè)。

（三）部門評價項目績效評價結(jié)果。

組織對財政所、計生所、民政所、國土所、林管站、水管站等部門進(jìn)行了績效自評，組織對全體機(jī)關(guān)干部職工進(jìn)行了績效自評。

每個部門至少將1個部門評價報告向社會公開，報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

二、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。（可結(jié)合部門實際收入情況舉例說明） 

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。（可結(jié)合部門實際收入情況舉例說明） 

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。（可結(jié)合部門實際收入情況舉例說明） 

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。（可結(jié)合部門實際收入情況舉例說明） 

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項收入。（可結(jié)合部門實際收入情況舉例說明） 

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。 

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。 

九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。 

十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

十一、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。 

十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 

十三、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。（可結(jié)合部門實際支出情況舉例說明） 

十四、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。（可結(jié)合部門實際支出情況舉例說明） 

十五、對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。（可結(jié)合部門實際支出情況舉例說明） 

十六、“三公”經(jīng)費：指各部門因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。 

十七、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費等。在財政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運行經(jīng)費”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費。

目    錄

第一部分  贛縣區(qū)茅店鎮(zhèn)部門概況

    一、部門主要職責(zé)

    二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

    十、國有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分 贛縣區(qū)茅店鎮(zhèn)2020年度部門決算情況說明 

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

六、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產(chǎn)占用情況說明

    九、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  贛縣區(qū)茅店鎮(zhèn)部門概況

一、部門主要職能

1．貫徹黨的路線、方針、政策，執(zhí)行本級黨代會、人民代表大會的決議和上級黨委、政府的決定和命令，承擔(dān)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、加強(qiáng)社會管理。

2．搞好公共服務(wù)、維護(hù)社會穩(wěn)定和鞏固基層政權(quán)等職能，推動物質(zhì)文明、政治文明、精神文明協(xié)調(diào)發(fā)展。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共9個，包括：政府機(jī)關(guān)、共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)、財政、農(nóng)業(yè)服務(wù)中心、水利、廣播、計生、水保、民政部門。

本部門2020年年末編制數(shù)69人，其中：行政編制27人、全額事業(yè)編制42人、實有人數(shù)87人，其中：在職人數(shù)71人，退休人員16人。

第二部分   2020年度部門決算表

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2020年度收入總計2870萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余20  萬元，與上年持平；本年收入合計2850萬元，較2019年減少557.1 萬元，下降16.35 %，主要原因是：其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出的減少。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入2870萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0 %；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入0 萬元，占0 %。  

二、支出決算情況說明

本部門2020年度支出總計2850萬元，其中本年支出合計2850萬元，較2019年減少557.1萬元，下降16.35 %，主要原因是：其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出的減少。年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 20萬元，與2019年持平，主要原因是：歷年結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出1178.69萬元，占41.14%；項目支出1671.31萬元，占58.64%；經(jīng)營支出0萬元，占0 %；其他支出（對附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級支出）0萬元，占0 %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2020年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為1173.61萬元，決算數(shù)為2870萬元，完成年初預(yù)算的245%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為710.36萬元，決算數(shù)為822.73萬元，完成年初預(yù)算的115.82%，主要原因是：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出增加。

（二）公共安全支出年初預(yù)算數(shù)為463.25萬元，決算數(shù)為2027.29  萬元，完成年初預(yù)算的437.62%，主要原因是：城鄉(xiāng)社區(qū)支出及農(nóng)林水支出增加。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出2269.77萬元，其中：

（一）工資福利支出947.22萬元，較2019年增加180.51 萬元，增長23.54 %，主要原因是：其他社會保障繳費的增加。

（二）商品和服務(wù)支出214.11萬元，較2019年減少 352.71 萬元，下降62.22 %，主要原因是：工會經(jīng)費及培訓(xùn)費的減少。

（三）對個人和家庭補(bǔ)助支出17.37萬元，較2019年減少64.19 萬元，下降78.70 %，主要原因是：生活補(bǔ)貼的減少。

（四）資本性支出0 萬元，較2019年持平，主要原因是：資本性支出0 萬元。

五、“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2020年度“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)為24萬元，決算數(shù)為23.21萬元，完成預(yù)算的96.71 %，決算數(shù)較2019年減少5.8萬元，下降 19.99 %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為  0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2019年持平，主要原因是因公出國（境）支出為0萬元。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)持平。主要原因是：因公出國（境）支出為0萬元。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次，主要為：未安排因公出國（境）。

（二）公務(wù)接待費支出年初預(yù)算數(shù)為12萬元，決算數(shù)為11.95 萬元，完成預(yù)算的99.58 %，決算數(shù)較2019年減少 2.98萬元，下降 19.96 %，主要原因是國內(nèi)接待費的減少。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：國內(nèi)接待費的減少。全年國內(nèi)公務(wù)接待52批，累計接待1400人次，其中外事接待48批，累計接待1290人次，主要為：國內(nèi)公務(wù)接待。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出11.26萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為12萬元，決算數(shù)為11.26萬元，完成預(yù)算的93.83 %，決算數(shù)較2019年減少2.82萬元，下降20.03 %，主要原因是公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費的減少，全年購置公務(wù)用車 0 輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)持平的主要原因是：未新添購置公務(wù)用車；公務(wù)用車運行維護(hù)費支出年初預(yù)算數(shù)為11.26萬元，決算數(shù)為12萬元，完成預(yù)算的93.83 %，決算數(shù)較2019年減少2.82萬元，下降20.03 %，主要原因是務(wù)用車運行維護(hù)費的減少，年末公務(wù)用車保有3輛其中(一般公務(wù)用車2輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛)。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)持平的主要原因是：公務(wù)用車輛無變。

六、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2020年度機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出214.11萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和一致），較年初預(yù)算數(shù)（或者上年決算數(shù)）減少352.71 萬元，降低 62.23 %，主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費減少/資產(chǎn)運行維護(hù)支出減少/信息系統(tǒng)運行維護(hù)支出減少/人員編制數(shù)量減少/落實過緊日子要求壓減少辦公及印刷費、會議費、日常維修費及一般設(shè)備購置費等支出。

 七、政府采購支出情況說明

贛縣區(qū)茅店鎮(zhèn)人民政府2020年度無政府采購支出。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截止2020年12月31日，本部門（單位）國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是一般公務(wù)用車2輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛。

九、預(yù)算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2020年度一般公共預(yù)算項目支出所有二級項目1個全面開展績效自評，共涉及資金  1671.31萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%。    

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

我部門今年在部門決算中反映一般公共預(yù)算項目績效自評結(jié)果。項目績效自評總體綜述：自評覆蓋率達(dá)到100%

項目全年預(yù)算數(shù)為269.4萬元，執(zhí)行數(shù)為1671.31萬元，完成預(yù)算的620.38%。

項目績效目標(biāo)完成情況：一是完成了本年度部門決算中項目績效工作。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是預(yù)算績效管理工作的主動性、參與績效評價進(jìn)一步提高。下一步改進(jìn)措施：一是科學(xué)設(shè)置績效目標(biāo)及指標(biāo)；二是強(qiáng)化事前準(zhǔn)備工作，完善指標(biāo)體系建設(shè)。

（三）部門評價項目績效評價結(jié)果。

組織對財政所、計生所、民政所、國土所、林管站、水管站等部門進(jìn)行了績效自評，組織對全體機(jī)關(guān)干部職工進(jìn)行了績效自評。

每個部門至少將1個部門評價報告向社會公開，報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

二、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。（可結(jié)合部門實際收入情況舉例說明） 

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。（可結(jié)合部門實際收入情況舉例說明） 

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。（可結(jié)合部門實際收入情況舉例說明） 

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。（可結(jié)合部門實際收入情況舉例說明） 

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項收入。（可結(jié)合部門實際收入情況舉例說明） 

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。 

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。 

九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。 

十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

十一、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。 

十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 

十三、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。（可結(jié)合部門實際支出情況舉例說明） 

十四、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。（可結(jié)合部門實際支出情況舉例說明） 

十五、對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。（可結(jié)合部門實際支出情況舉例說明） 

十六、“三公”經(jīng)費：指各部門因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。 

十七、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費等。在財政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運行經(jīng)費”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費。