第一部分  單位概況

一、部門主要職責

貫徹執(zhí)行國家財政、稅收法律法規(guī)和政策；承擔區(qū)本級各項財政收支管理的責任。負責編制年度區(qū)本級預決算草案并組織執(zhí)行；負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。負責制定政府采購制度并監(jiān)督管理；負責制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)；負責審核和匯總編制全區(qū)國有資本經(jīng)營預決算草案，制定國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法，收取區(qū)本級企業(yè)有國資本收益，制定并組織執(zhí)行企業(yè)財務制度，參與擬定企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作；負責辦理和監(jiān)督區(qū)本級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、區(qū)本級政府性投資項目的財政撥款，參與擬定區(qū)本級建設投資的有關(guān)政策，制定基本建設財務制度，負責有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作等；承辦區(qū)人民政府交辦的其他工作。

二、機構(gòu)設置及人員情況

2024年贛縣區(qū)財政局所屬預算單位共有1個，包括：贛縣區(qū)財政局本級。

編制人數(shù)小計122人，其中：行政編制人數(shù)22人，參照公務員法管理的事業(yè)編制人數(shù)0人，事業(yè)編制人數(shù)100人。實有人數(shù)小計194人，其中：在職人數(shù)小計97人，行政在職人數(shù)18人，參照公務員法管理的事業(yè)單位在職人數(shù)0人，事業(yè)單位在職人數(shù)79人。離休人數(shù)小計0人，退休人數(shù)小計93人，遺屬人數(shù)小計4人。

第二部分  2024年單位預算表

第三部分  2024年單位預算情況說明

一、2024年單位預算收支情況說明

 (一)收入預算情況

2024年贛縣區(qū)財政局單位收入預算總額為1698.75萬元,較上年預算安排減少52.33萬元,主要原因是厲行節(jié)約。其中：財政撥款收入1698.75萬元，較上年預算安排增減少52.33萬元；其他收入0萬元，較上年預算安排增加(減少)0萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)(結(jié)余)0萬元，較上年預算安排增加(減少)0萬元。

(二)支出預算情況

2024年贛縣區(qū)財政局單位支出預算總額為1698.75萬元,較上年預算安排減少52.33萬元，主要原因是厲行節(jié)約,其中：

按支出項目類別劃分：基本支出1456.31萬元，較上年預算安排減少52.33萬元，其中：工資福利支出1280.79萬元、商品和服務支出103.99萬元、對個人和家庭的補助71.53萬元、資本性支出0萬元；項目支出242.44萬元，較上年預算安排增加(減少)0萬元，其中：工資福利支出0萬元、商品和服務支出242.44萬元、對個人和家庭的補助0萬元、債務利息及費用支出0萬元、資本性支出0萬元、對企業(yè)補助0萬元、其他支出0萬元。

按支出功能科目劃分：一般公共服務支出1301.43萬元，較上年預算安排減少20.89萬元；社會保障和就業(yè)支出195.99萬元，較上年預算安排減少22.04萬元；衛(wèi)生健康支出48.32萬元，較上年預算安排減少32.06萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出22.80萬元，較上年預算安排增加(減少)0萬元；住房保障支出130.21萬元，較上年預算安排增加22.66萬元。

按支出經(jīng)濟分類劃分：工資福利支出1280.79萬元，較上年預算安排減少36.03萬元；商品和服務支出346.43萬元，較上年預算安排增加3.9萬元；對個人和家庭的補助71.53萬元，較上年預算安排減少0.17萬元。

(三)財政撥款支出情況

2024年贛縣區(qū)財政局部門財政撥款支出預算總額為1698.75萬元，較上年預算安排減少52.33萬元,主要原因是厲行節(jié)約。

按支出功能科目劃分：一般公共服務支出1301.43萬元；社會保障和就業(yè)支出195.99萬元；衛(wèi)生健康支出48.32萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出22.80萬元；住房保障支出130.21萬元。

按支出項目類別劃分：基本支出1456.31萬元，較上年預算安排減少52.33萬元，其中：工資福利支出1280.79萬元、商品和服務支出103.99萬元、對個人和家庭的補助71.53萬元、資本性支出0萬元。項目支出242.44萬元，較上年預算安排增加(減少)0萬元，其中：工資福利支出0萬元，商品和服務支出242.44萬元，對個人和家庭的補助0萬元，債務利息及費用支出0萬元，資本性支出0萬元，對企業(yè)補助0萬元，其他支出0萬元。

(四)政府性基金情況

2024年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

(五)國有資本經(jīng)營情況

2024年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

(六)機關(guān)運行經(jīng)費等重要事項的說明

2024年單位機關(guān)運行經(jīng)費預算103.99萬元，比2023年預算增加3.9萬元，增長3.90%，主要原因為：機關(guān)運行經(jīng)費隨人員變動調(diào)整。

按照財政部《地方預決算公開操作規(guī)程》明確的口徑，機關(guān)運行費指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

(七)政府采購情況

2024年單位政府采購總額79萬元,其中:政府采購貨物預算0萬元, 政府采購工程預算0萬元, 政府采購服務預算79萬元。

(八)國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年底, 本單位共有車輛0輛,其中：一般公務用車實有數(shù)0輛,執(zhí)法執(zhí)勤用車實有數(shù)0輛。

2024年部門預算安排購置車輛0輛，安排購置單位價值200萬元以上大型設備具體為：0。

(九)預算績效管理工作經(jīng)費項目情況說明

⑴項目概述：強化預算支出的責任和效率，提高財政資金使用效益，強化項目管理，做好前期工作，理順工作流程，加快項目推進、資金支出進度而開展的工作經(jīng)費。強化項目管理，做好前期工作，理順工作流程，加快項目推進、資金支出進度而開展的工作經(jīng)費。

⑵立項依據(jù)：《中共贛州市贛縣區(qū)委、贛州市贛縣區(qū)人民政府關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》（贛縣發(fā)〔2019〕19 號）

⑶實施主體：贛州市贛縣區(qū)財政局

⑷實施方案：構(gòu)建政府預算績效管理體系、構(gòu)建部門預算績效管理體系、構(gòu)建政策和項目預算績效管理體系、構(gòu)建全面實施預算績效管理支撐體系、構(gòu)建全面實施預算績效管理責任體系。

⑸實施周期：2024年

⑹年度預算安排：38萬元。

⑺項目年度績效目標

經(jīng)濟成本指標：財政重點績效評價成本控制率≤100%

數(shù)量指標：開展部門整體支出重點評價個數(shù)≥10個

時效指標：財政重點績效評價按期完成率＝100%

社會效益指標：重點績效評價問題認可率≥90%

二、2024年“三公”經(jīng)費預算情況說明

2024年贛縣區(qū)財政局"三公"經(jīng)費財政撥款安排19萬元，其中：

因公出國(境)費0萬元,比上年增(減)0萬元，主要原因是：與上年安排保持一致。

公務接待費19萬元,比上年減1萬元，主要原因是：厲行節(jié)約、嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定精神。

公務用車運行維護費0萬元,比上年增(減)0萬元，主要原因是：與上年安排保持一致。

公務用車購置費0萬元,比上年增(減)0萬元，主要原因是：與上年安排保持一致。

第四部分   名詞解釋

一、收入科目

(一)財政撥款：指市級財政當年撥付的資金。

(二)上級補助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

(三)其他收入：指除財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。

(四)上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2024年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

(一)一般公共服務支出：反映政府提供一般公共服務的支出。

1.財政事務

(1)信息化建設：反映財政部門用于信息化建設方面的支出。

(2)財政委托業(yè)務支出：反映財政委托評審機構(gòu)進行財政投資評審和委托建設銀行等機構(gòu)代理業(yè)務發(fā)生的支出。

(二)社會保障和就業(yè)支出：反映政府在社會保障與就業(yè)方面的支出。

1.行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出

(1)行政單位離退休：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。

(2)機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出:反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

(三)衛(wèi)生健康支出：反映政府衛(wèi)生健康方面的支出。

1.行政事業(yè)單位醫(yī)療：反映行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

行政單位醫(yī)療：反映財政部門安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

(四) 資源勘探工業(yè)信息等支出：反映用于資源勘探、制造業(yè)、建筑業(yè)、工業(yè)信息等方面支出。

國有資產(chǎn)監(jiān)管：反映國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會的支出。

(五) 住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

1.住房改革支出：反映行政事業(yè)單位用財政撥款資金和其他資金等安排的住房改革支出。

(1)住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

   (一)機關(guān)運行費：指用一般公共預算財政撥款安排的為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

(二)“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅、牌照費)，按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。