第一部分  部門概況

一、部門主要職責(zé)

貫徹執(zhí)行國家財(cái)政、稅收法律法規(guī)和政策；承擔(dān)區(qū)本級各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度區(qū)本級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。負(fù)責(zé)制定政府采購制度并監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)；負(fù)責(zé)審核和匯總編制全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取區(qū)本級企業(yè)有國資本收益，制定并組織執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與擬定企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作；負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督區(qū)本級財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、區(qū)本級政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬定區(qū)本級建設(shè)投資的有關(guān)政策，制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲備資金財(cái)政管理工作等；承辦區(qū)人民政府交辦的其他工作。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

2025年贛縣區(qū)財(cái)政局所屬預(yù)算單位共有1個。編制人數(shù)小計(jì)125人，其中：行政編制人數(shù)21人，事業(yè)編制人數(shù)104人。實(shí)有人數(shù)小計(jì)196人，其中：在職人數(shù)小計(jì)96人，行政在職人數(shù)34人（含工勤人員19人），事業(yè)單位在職人數(shù)62人。退休人數(shù)小計(jì)100人，遺屬人數(shù)小計(jì)4人。

第二部分  2025年部門預(yù)算表

（詳見附表）

第三部分  2025年部門預(yù)算情況說明

一、2025年部門預(yù)算收支情況說明

 (一)收入預(yù)算情況

2025年贛縣區(qū)財(cái)政局收入預(yù)算總額為1786.36萬元,較上年預(yù)算安排增加87.61萬元,主要原因是新調(diào)入人員增加。其中：財(cái)政撥款收入1786.36萬元，較上年預(yù)算安排增加87.61萬元。

(二)支出預(yù)算情況

2025年贛縣區(qū)財(cái)政局支出預(yù)算總額為1786.36萬元,較上年預(yù)算安排增加87.61萬元，主要原因是新調(diào)入人員增加,其中：按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出1543.92萬元，較上年預(yù)算安排增加87.61萬元，其中：工資福利支出1273.71萬元、商品和服務(wù)支出96.94萬元、對個人和家庭的補(bǔ)助173.27萬元；項(xiàng)目支出242.44萬元，較上年預(yù)算安排增加(減少)0萬元，其中：商品和服務(wù)支出242.44萬元。

按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出1269.34萬元，較上年預(yù)算安排減少32.09萬元；社會保障和就業(yè)支出317.93萬元，較上年預(yù)算安排增加121.94萬元；衛(wèi)生健康支出47.04萬元，較上年預(yù)算安排減少1.28萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出22.8萬元，較上年預(yù)算安排增加(減少)0萬元；住房保障支出129.25萬元，較上年預(yù)算安排減少0.96萬元。

按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出1273.72萬元，較上年預(yù)算安排減少7.07萬元；商品和服務(wù)支出339.38萬元，較上年預(yù)算安排減少7.05萬元；對個人和家庭的補(bǔ)助173.27萬元，較上年預(yù)算安排增加101.74萬元。

(三)財(cái)政撥款支出情況

2025年贛縣區(qū)財(cái)政局財(cái)政撥款支出預(yù)算總額為1786.36萬元，較上年預(yù)算安排增加87.61萬元,主要原因是新調(diào)入人員增加，人員方面支出增加。

按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出1269.34萬元；社會保障和就業(yè)支出317.93萬元；衛(wèi)生健康支出47.04萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出22.8萬元；住房保障支出129.25萬元。

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出1543.92萬元，較上年預(yù)算安排增加87.61萬元，其中：工資福利支出1273.71萬元、商品和服務(wù)支出96.94萬元、對個人和家庭的補(bǔ)助173.27萬元；項(xiàng)目支出242.44萬元，較上年預(yù)算安排增加(減少)0萬元，其中：商品和服務(wù)支出242.44萬元。

(四)政府性基金情況

2025年本部門沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

(五)國有資本經(jīng)營情況

2025年本部門沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。

(六)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說明

2025年部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算96.94萬元，比2024年預(yù)算減少7.05萬元，下降6.8%，主要原因?yàn)椋簷C(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)隨人員變動調(diào)整。

按照財(cái)政部《地方預(yù)決算公開操作規(guī)程》明確的口徑，機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

(七)政府采購情況

2025年部門所屬各單位政府采購總額0萬元,其中:政府采購貨物預(yù)算0萬元, 政府采購工程預(yù)算0萬元, 政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。

(八)國有資產(chǎn)占有使用情況

部門共有車輛0輛

(九)預(yù)算績效管理工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目情況說明

⑴項(xiàng)目概述：旨在提升財(cái)政資金使用效率，確保預(yù)算編制、執(zhí)行和評估的科學(xué)性和透明度，提升政府治理能力而開展的工作經(jīng)費(fèi)。

⑵立項(xiàng)依據(jù)：《中共贛州市贛縣區(qū)委、贛州市贛縣區(qū)人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（贛縣發(fā)〔2019〕19 號）

⑶實(shí)施主體：贛州市贛縣區(qū)財(cái)政局

⑷實(shí)施方案：構(gòu)建政府預(yù)算績效管理體系、構(gòu)建部門預(yù)算績效管理體系、構(gòu)建政策和項(xiàng)目預(yù)算績效管理體系、構(gòu)建全面實(shí)施預(yù)算績效管理支撐體系、構(gòu)建全面實(shí)施預(yù)算績效管理責(zé)任體系。

⑸實(shí)施周期:2025年

⑹年度預(yù)算安排：38萬元。

⑺項(xiàng)目年度績效目標(biāo)：保障績效管理的理論培訓(xùn)、操作技能培訓(xùn)等費(fèi)用。對績效管理模塊進(jìn)行日常維護(hù)、升級、更新等，確保其正常運(yùn)行所產(chǎn)生的系統(tǒng)維護(hù)。為績效管理信息化系統(tǒng)配備必要的硬件設(shè)備，如服務(wù)器、電腦、打印機(jī)等，并支付其購置、維護(hù)。聘請專家對績效管理體系進(jìn)行改進(jìn)和優(yōu)化，以提升績效管理效果所產(chǎn)生的委托業(yè)務(wù)費(fèi)。聘請律師進(jìn)行法律咨詢，確?？冃Ч芾碚摺⒅贫确戏煞ㄒ?guī)要求所產(chǎn)生的律師費(fèi)。參加外部績效管理培訓(xùn)、研討會等，以及與外部機(jī)構(gòu)合作開展績效管理項(xiàng)目所產(chǎn)生的差旅費(fèi)用。

二、2025年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

2025年贛縣區(qū)財(cái)政局"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款安排18.05萬元，其中：

因公出國(境)費(fèi)0萬元,比上年增(減)0萬元，主要原因是：與上年安排保持一致。

公務(wù)接待費(fèi)18.05萬元,比上年減0.95萬元，主要原因是：厲行節(jié)約、嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元,比上年增(減)0萬元，主要原因是：與上年安排保持一致。

公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元,比上年增(減)0萬元，主要原因是：與上年安排保持一致。

第四部分   名詞解釋

一、收入科目

(一)財(cái)政撥款：指市級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

(二)教育收費(fèi)資金收入：反映實(shí)行專項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)，高校委托培養(yǎng)費(fèi)，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入。

(三)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

(四)事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

(五)附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

(六)上級補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

(七)其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。

(八)使用非財(cái)政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)2021年收支差額的數(shù)額。

(九)上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2025年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

(一)一般公共服務(wù)支出：反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。

1.財(cái)政事務(wù)

(1)信息化建設(shè)：反映財(cái)政部門用于信息化建設(shè)方面的支出。

(2)財(cái)政委托業(yè)務(wù)支出：反映財(cái)政委托評審機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)政投資評審和委托建設(shè)銀行等機(jī)構(gòu)代理業(yè)務(wù)發(fā)生的支出。

(二)社會保障和就業(yè)支出：反映政府在社會保障與就業(yè)方面的支出。

1.行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出

(1)行政單位離退休：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

(2)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出:反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

(三)衛(wèi)生健康支出：反映政府衛(wèi)生健康方面的支出。

1.行政事業(yè)單位醫(yī)療：反映行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

行政單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

(四) 資源勘探工業(yè)信息等支出：反映用于資源勘探、制造業(yè)、建筑業(yè)、工業(yè)信息等方面支出。

國有資產(chǎn)監(jiān)管：反映國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會的支出。

(五) 住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

1.住房改革支出：反映行政事業(yè)單位用財(cái)政撥款資金和其他資金等安排的住房改革支出。

(1)住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

   (一)機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

(二)“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅、牌照費(fèi))，按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

附表-贛州市贛縣區(qū)財(cái)政局2025年部門預(yù)算公開表

附件-贛州市贛縣區(qū)財(cái)政局2025年部門預(yù)算公開說明