贛縣區(qū)審計(jì)局2022年部門預(yù)算
目 錄
第一部分 贛縣區(qū)審計(jì)局概況
一、部門主要職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況
第二部分 贛縣區(qū)審計(jì)局2022年部門預(yù)算表
一、《收支預(yù)算總表》
二、《部門收入總表》
三、《部門支出總表》
四、《財(cái)政撥款收支總表》
五、《一般公共預(yù)算支出表》
六、《一般公共預(yù)算基本支出表》
七、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》
八、《政府性基金預(yù)算支出表》
九、《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表》
十、《部門整體支出績(jī)效目標(biāo)表》
十一、《項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表》
第三部分 贛縣區(qū)審計(jì)局2022年部門預(yù)算情況說(shuō)明
一、2022年部門預(yù)算收支情況說(shuō)明
二、2022年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第一部分 贛縣區(qū)審計(jì)局概況
一、部門主要職責(zé)
（一）貫徹執(zhí)行審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)；撰寫和參與制定本區(qū)地方性審計(jì)法規(guī)、規(guī)章制度及財(cái)經(jīng)方面的規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。
（二）向區(qū)政府、市審計(jì)局報(bào)告審計(jì)工作和向區(qū)政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)、宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控措施的建議。
（三）依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，對(duì)區(qū)級(jí)財(cái)政、區(qū)直部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)。
（四）向區(qū)長(zhǎng)提交區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會(huì)提出區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告。
（五）組織實(shí)施對(duì)貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，為區(qū)委、區(qū)政府決策服務(wù)。
（六）組織實(shí)施對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)及國(guó)有控股企業(yè)的法定代表人進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況
2022年贛縣區(qū)審計(jì)局共有預(yù)算單位1個(gè)，包括：
編制人數(shù)小計(jì)40人,其中：行政編制人數(shù)14人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制人數(shù)0人,全部補(bǔ)助事業(yè)編制人數(shù)26人,自收自支編制人數(shù)0人。實(shí)有人數(shù)小計(jì)48人,其中：在職人數(shù)小計(jì)32人,行政在職人數(shù)9人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位在職人數(shù)0人,全部補(bǔ)助事業(yè)在職人數(shù)23人。離休人數(shù)小計(jì)0人,退休人數(shù)小計(jì)16人,退職人員0人,遺屬人數(shù)0人。
第二部分 贛縣區(qū)審計(jì)局2022年部門預(yù)算表
（詳見附表）
第三部分 贛縣區(qū)審計(jì)局2022年部門預(yù)算情況說(shuō)明
一、2022年部門預(yù)算收支情況說(shuō)明
（一）收入預(yù)算情況
2022年贛縣區(qū)審計(jì)局收入預(yù)算總額為396.65萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少171.37萬(wàn)元，主要原因是今年非稅收入未納入收入預(yù)算口徑;財(cái)政撥款收入396.65萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少171.37萬(wàn)元，主要原因是非稅收入未納入財(cái)政撥款收入預(yù)算。
（二）支出預(yù)算情況
2022年贛縣區(qū)審計(jì)局支出預(yù)算總額為396.65萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少171.37萬(wàn)元，主要原因一是人員退休減少人員經(jīng)費(fèi);二是非稅成本性支出今年未納入預(yù)算。其中：
按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出378.6萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少170.42萬(wàn)元;其中：工資福利支出321.28萬(wàn)元,商品和服務(wù)支出44.69萬(wàn)元,對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助12.63萬(wàn)元。項(xiàng)目支出18.05萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少0.95萬(wàn)元;其中：工資福利支出12.35萬(wàn)元,商品和服務(wù)支出1.7萬(wàn)元,對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0萬(wàn)元,資本性支出4萬(wàn)元。
按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出294.44萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少171.54萬(wàn)元;社會(huì)保障和就業(yè)支出44.6萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少1.53萬(wàn)元;衛(wèi)生健康支出21.39萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加1.93萬(wàn)元;住房保障支出36.22萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少0.23萬(wàn)元；
按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出333.63萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少129.77萬(wàn)元;商品和服務(wù)支出46.39萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少9.25萬(wàn)元;對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助12.63萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少0.35萬(wàn)元;資本性支出4萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少15萬(wàn)元。
（三）財(cái)政撥款支出情況
2022年贛縣區(qū)審計(jì)局財(cái)政撥款支出預(yù)算總額為396.65萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少152.37萬(wàn)元，主要原因是今年非稅成本性支出未納入財(cái)政撥款支出預(yù)算;
按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出294.44萬(wàn)元,社會(huì)保障和就業(yè)支出44.6萬(wàn)元,衛(wèi)生健康支出21.39萬(wàn)元,住房保障支出36.22萬(wàn)元。
按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出378.6萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少170.42萬(wàn)元;其中：工資福利支出321.28萬(wàn)元,商品和服務(wù)支出44.69萬(wàn)元,對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助12.63萬(wàn)元。項(xiàng)目支出18.05萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少0.95萬(wàn)元;其中：商品和服務(wù)支出1.7萬(wàn)元,工資福利支出12.35萬(wàn)元,資本性支出4萬(wàn)元。
（四）政府性基金情況
2022年贛縣區(qū)審計(jì)局無(wú)政府性支出基金預(yù)算。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況
2022年贛縣區(qū)審計(jì)局無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算
（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說(shuō)明
2022年部門機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)預(yù)算44.69萬(wàn)元，比2021年預(yù)算減少10.95萬(wàn)元，下降19.68%，主要原因是職工退休人員辦公經(jīng)費(fèi)減少。其中辦公費(fèi)9萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)0.04萬(wàn)元，郵電費(fèi)1.4萬(wàn)元，取暖費(fèi)0.79萬(wàn)元，差旅費(fèi)12萬(wàn)元，維修費(fèi)1萬(wàn)元，租賃費(fèi)1.02萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)5.3萬(wàn)元，福利費(fèi)1.98萬(wàn)元，其他交通費(fèi)用8.26萬(wàn)元，其他費(fèi)用3.9萬(wàn)元。
按照財(cái)政部《地方預(yù)決算公開操作規(guī)程》明確的口徑，機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（七）政府采購(gòu)情況
2022年部門所屬各單位政府采購(gòu)總額4萬(wàn)元,其中: 政府采購(gòu)貨物預(yù)算4萬(wàn)元, 政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元, 政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算0萬(wàn)元。
（八）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況
截至2021年12月31日, 部門共有車輛0輛,其中：一般公務(wù)用車實(shí)有數(shù)0輛,執(zhí)法執(zhí)勤用車實(shí)有數(shù)0輛。
2022年部門預(yù)算安排購(gòu)置車輛0輛，無(wú)計(jì)劃安排購(gòu)置單位價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設(shè)備。
（九）金審工程建設(shè)費(fèi)項(xiàng)目情況說(shuō)明
（1） 項(xiàng)目概述：審計(jì)部門用于信息化建設(shè)方面的支出，包括維修計(jì)算機(jī)等專用設(shè)備及購(gòu)買電腦、審計(jì)專用軟件。
（2）立項(xiàng)依據(jù)：審計(jì)署 財(cái)政部《關(guān)于切實(shí)保證地方審計(jì)機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)問(wèn)題的意見》（審辦發(fā)【2007】41號(hào)）。
（3）實(shí)施主體：贛縣區(qū)審計(jì)局
（4）實(shí)施方案：用于購(gòu)買專用設(shè)備、軟件以及設(shè)備維修等信息化建設(shè)維護(hù)工作。
（5）實(shí)施周期：2022年1月至2022年12月
（6）年度預(yù)算安排：5.7萬(wàn)元
（7）績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)
績(jī)效目標(biāo)：確保專項(xiàng)資金專款專用，積極控制成本、用好有限資金，提高審計(jì)效率和質(zhì)量。
數(shù)量指標(biāo)：經(jīng)費(fèi)撥款=5.7萬(wàn)元；專用設(shè)備租賃數(shù)量≥2臺(tái)；資金投入使用率≥95%。
質(zhì)量指標(biāo)：資金撥付合規(guī)性=合規(guī)；計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)覆蓋率≥95%。
時(shí)效指標(biāo)：資金撥付及時(shí)性=及時(shí)；設(shè)備維修及時(shí)性=及時(shí)。
社會(huì)效益指標(biāo)：審計(jì)質(zhì)量和效率=提高。
滿意度指標(biāo)：用戶滿意度≥95%。
（十）外勤補(bǔ)貼及聘請(qǐng)專家審計(jì)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目情況說(shuō)明
（1）項(xiàng)目概述：審計(jì)部門用于專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、聘請(qǐng)社會(huì)審計(jì)組織人員及技術(shù)專家等方面的支出
（2）立項(xiàng)依據(jù)：審計(jì)署 財(cái)政部《關(guān)于切實(shí)保證地方審計(jì)機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)問(wèn)題的意見》（審辦發(fā)【2007】41號(hào)）。
（3）實(shí)施主體：贛縣區(qū)審計(jì)局
（4）實(shí)施方案：用于專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、聘請(qǐng)社會(huì)審計(jì)組織人員及技術(shù)專家等方面的支出。
（5）實(shí)施周期：2022年1月至2022年12月
（6）年度預(yù)算安排：2022年安排財(cái)政撥款12.35萬(wàn)元
（7）績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)
績(jī)效目標(biāo)：及時(shí)撥付保證專項(xiàng)資金使用及時(shí)有效，確保各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)圓滿完成。
數(shù)量指標(biāo)：經(jīng)費(fèi)撥款＝12.35萬(wàn)元；外勤補(bǔ)貼次數(shù)≥3次；聘請(qǐng)專家人數(shù)≥5人；資金投入使用率≥95%。
質(zhì)量指標(biāo)：資金撥付合規(guī)性=合規(guī)。
時(shí)效指標(biāo)：資金下?lián)芗皶r(shí)性=及時(shí)。
社會(huì)效益指標(biāo)：保障政府資金安全性=有力保障.
滿意度指標(biāo)：補(bǔ)貼對(duì)象滿意度≥95%。
二、2022年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
2022年贛縣區(qū)"三公"經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算安排5.3萬(wàn)元，比上年減少0.2萬(wàn)元，其中：
因公出國(guó)0萬(wàn)元,與上年持平，主要原因是：沒(méi)有此項(xiàng)業(yè)務(wù)。
公務(wù)接待5.3萬(wàn)元,比上年減少0.2萬(wàn)元，主要原因是：嚴(yán)格控制公務(wù)接待支出。
公務(wù)用車運(yùn)行0萬(wàn)元,與上年持平，主要原因是：公車改革，單位沒(méi)有車輛。
公務(wù)用車購(gòu)置0萬(wàn)元,與上年持平，主要原因是：單位沒(méi)有計(jì)劃購(gòu)置車輛。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財(cái)政撥款：指區(qū)級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
（二）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
（三）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。
二、支出科目
（一）行政運(yùn)行：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
（二）一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)科目的其他項(xiàng)目支出
（三）事業(yè)運(yùn)行：反應(yīng)事業(yè)單位的基本支出
（四）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出。
（五）行政單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)
（六）事業(yè)單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)
（七）住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津補(bǔ)貼及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
三、部門涉及的專業(yè)名詞
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入中央財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指中央部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及其他費(fèi)用。
