贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局 2023 年部門預(yù)算
目 錄
第一部分 贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局概況
一、部門主要職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況
第二部分 贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局 2023 年部門預(yù)算表
一、《收支預(yù)算總表》
二、《部門收入總表》
三、《部門支出總表》
四、《財(cái)政撥款收支總表》
五、《一般公共預(yù)算支出表》
六、《一般公共預(yù)算基本支出表》
七、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》
八、《政府性基金預(yù)算支出表》
九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表》
十、《部門整體支出績效目標(biāo)表》
十一、《重點(diǎn)項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表》
第三部分 贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局 2023 年部門預(yù)算情況說明
一、2023 年部門預(yù)算收支情況說明
二、2023 年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局概況
一、部門主要職責(zé)
（一）貫徹執(zhí)行審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)；撰寫和參與制定本區(qū)地方性審計(jì)法規(guī)、規(guī)章制度及財(cái)經(jīng)方面的規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。
（二）向區(qū)政府、市審計(jì)局報(bào)告審計(jì)工作和向區(qū)政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)、宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控措施的建議。
（三）依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，對區(qū)級財(cái)政、區(qū)直部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)。
（四）向區(qū)長提交區(qū)級預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告。
（五）組織實(shí)施對貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，為區(qū)委、區(qū)政府決策服務(wù)。
（六）組織實(shí)施對黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)及國有控股企業(yè)的法定代表人進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況
2023 年贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局共有預(yù)算單位 1 個(gè)，包括：編制人數(shù)小計(jì) 40 人,其中：行政編制人數(shù) 14 人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制人數(shù) 0 人,全部補(bǔ)助事業(yè)編制人數(shù) 26 人,自收自支編制人數(shù) 0 人。實(shí)有人數(shù)小計(jì) 50 人,其中：在職人數(shù)小計(jì) 34 人,行政在職人數(shù) 9 人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位在職人數(shù) 0 人,全部補(bǔ)助事業(yè)在職人數(shù) 25 人。離休人數(shù)小計(jì) 0 人,退休人數(shù)小計(jì) 16 人,退職人員 0 人,遺屬人數(shù) 0 人。
第二部分 贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局 2023 年部門預(yù)算表
（詳見附表）
第三部分 贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局 2023 年部門預(yù)算情況說明
一、2023 年部門預(yù)算收支情況說明
（一）收入預(yù)算情況
2023 年贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局收入預(yù)算總額為 690.91 萬元,較上年預(yù)算安排增加 294.26 萬元，主要原因是今年人員基礎(chǔ)績效獎納入年初預(yù)算以及新增建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)支出;財(cái)政撥款收入 690.91 萬元,較上年預(yù)算安排增加 294.26 萬元，主要原因是今年人員基礎(chǔ)績效獎納入年初預(yù)算以及新增建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)支出;教育收費(fèi)資金收入 0 萬元,較上年預(yù)算安排增加（減少）0 萬元;事業(yè)單位經(jīng)營收入 0 萬元,較上年預(yù)算安排增加（減少）0 萬元;國庫集中支付網(wǎng)上結(jié)轉(zhuǎn) 0 萬元,較上年預(yù)算安排增加 0 萬元。
（二）支出預(yù)算情況
2023 年贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局支出預(yù)算總額為 690.91 萬元,較上年預(yù)算安排增加 294.26 萬元，主要原因一是人員基礎(chǔ)績效獎列入年初預(yù)算增加人員經(jīng)費(fèi);二是去年非稅成本性支出未納入年初預(yù)算；三是今年新增建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)支出。其中：按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出 506.47 萬元,較上年預(yù)算安排增加 127.87 萬元，主要原因是基礎(chǔ)績效獎列入年初預(yù)算增加人員經(jīng)費(fèi);其中：工資福利支出 454.17 萬元,商品和服務(wù)支出 39.78 萬元,對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 12.52 萬元,資本性支出 0 萬元。項(xiàng)目支出 184.44 萬元,較上年預(yù)算安排增加 166.39 萬元，主要是今年新增建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)支出;其中：工資福利支出 0 萬元,商品和服務(wù)支出 174.44 萬元,對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 0 萬元,資本性支出 10萬元。按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出 568.37 萬元,較上年預(yù)算安排增加 273.93 萬元，主要是上年度非稅成本性支出未納入年初預(yù)算，今年人員基礎(chǔ)績效獎增加人員經(jīng)費(fèi)支出以及新增審計(jì)業(yè)務(wù)專項(xiàng)支出；社會保障和就業(yè)支出62.21 萬元,較上年預(yù)算安排增加 17.61 萬元;衛(wèi)生健康支出23.05 萬元,較上年預(yù)算安排增加 1.66 萬元;住房保障支出37.27 萬元,較上年預(yù)算安排增加 1.05 萬元。按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出 454.17 萬元,較上年預(yù)算安排增加 120.54 萬元，主要原因是基礎(chǔ)績效獎列入年初預(yù)算增加人員經(jīng)費(fèi);商品和服務(wù)支出 214.22 萬元,較上年預(yù)算安排增加 167.83 萬元，主要是去年非稅成本性支出未納入年初預(yù)算，且今年新增建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)支出;對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 12.52 萬元,較上年預(yù)算安排減少 0.11 萬元;資本性支出 10 萬元,較上年預(yù)算安排增加6 萬元。
（三）財(cái)政撥款支出情況2023 年贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局財(cái)政撥款支出預(yù)算總額為690.91 萬元,較上年預(yù)算安排增加 294.26 萬元;按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出 568.37 萬元,較上年預(yù)算安排增加 273.93 萬元，主要是上年度非稅成本性支出未納入年初預(yù)算，今年人員基礎(chǔ)績效獎增加人員經(jīng)費(fèi)支出以及新增審計(jì)業(yè)務(wù)專項(xiàng)支出；社會保障和就業(yè)支出62.21 萬元,較上年預(yù)算安排增加 17.61 萬元;衛(wèi)生健康支出23.05 萬元,較上年預(yù)算安排增加 1.66 萬元;住房保障支出37.27 萬元,較上年預(yù)算安排增加 1.05 萬元。按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出 506.47 萬元,較上年預(yù)算安排增加 127.87 萬元，主要原因是基礎(chǔ)績效獎列入年初預(yù)算增加人員經(jīng)費(fèi);其中：工資福利支出 454.17 萬元,商品和服務(wù)支出 39.78 萬元,對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 12.52 萬元,資本性支出 0 萬元。項(xiàng)目支出 184.44 萬元,較上年預(yù)算安排增加 166.39 萬元，主要是今年新增建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)支出;其中：工資福利支出 0 萬元,商品和服務(wù)支出 174.44 萬元,對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 0 萬元,資本性支出 10萬元。
（四）政府性基金情況
2023 年贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局無政府性支出基金預(yù)算。
（五）國有資本經(jīng)營情況
2023 年贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局無國有資本經(jīng)營支出預(yù)算
（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說明2023 年部門機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)預(yù)算 39.78 萬元，比 2022 年預(yù)算增減少 4.91 萬元，下降 10.99%。其中辦公費(fèi) 14.2 萬元，取暖費(fèi) 0.84 萬元，差旅費(fèi) 10 萬元，公務(wù)接待費(fèi) 4.5 萬元，福利費(fèi) 2.1 萬元，其他交通費(fèi)用 8.14 萬元。按照財(cái)政部《地方預(yù)決算公開操作規(guī)程》明確的口徑，機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（七）政府采購情況
2023年部門所屬各單位政府采購總額10萬元,其中: 政府采購貨物預(yù)算 10 萬元, 政府采購工程預(yù)算 0 萬元, 政府采購服務(wù)預(yù)算 0 萬元。
（八）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至 2022 年 12 月 31 日, 部門共有車輛 0 輛,其中：一般公務(wù)用車實(shí)有數(shù) 0 輛,執(zhí)法執(zhí)勤用車實(shí)有數(shù) 0 輛。2023 年部門預(yù)算安排購置車輛 0 輛，無計(jì)劃安排購置單位價(jià)值 200 萬元以上大型設(shè)備。
（九）預(yù)算績效管理情況說明
2023 年贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局對部門整體支出和項(xiàng)目支出全面 實(shí)施績效目標(biāo)管理，2023 年部門整體支出預(yù)算金額690.91 萬元。根據(jù)以前年度績效評價(jià)結(jié)果，優(yōu)化 2023 年預(yù)算安排， 并進(jìn)一步改進(jìn)管理、完善政策。2023 年贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局部門預(yù)算安排項(xiàng)目 3 個(gè)，項(xiàng)目預(yù)算金額合計(jì) 184.44 萬元，其中：建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目 170 萬元，外勤補(bǔ)貼及聘請專家審計(jì)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目 9.88 萬元，金審工程建設(shè)費(fèi)項(xiàng)目 4.56 萬元。
（十）重點(diǎn)項(xiàng)目情況說明
1.建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目
⑴項(xiàng)目概述：對政府投資建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)管理情況實(shí)施審計(jì)監(jiān)督復(fù)核，規(guī)范政府投資行為，保障政府投資項(xiàng)目順利實(shí)施。
⑵立項(xiàng)依據(jù)：贛州市贛縣區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《贛州市贛縣區(qū)政府投資項(xiàng)目預(yù)（結(jié)）算、標(biāo)后監(jiān)督管理辦法》的通知（贛區(qū)府辦發(fā)[2022]15 號））
⑶實(shí)施主體：贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局
⑷實(shí)施方案：用于審計(jì)監(jiān)督復(fù)核工作培訓(xùn)、專用系統(tǒng)軟件設(shè)施的購買、人員差旅費(fèi)、聘請社會審計(jì)組織人員及技術(shù)專家等方面的支出。
⑸實(shí)施周期：2023 年 1 月至 2023 年 12 月
⑹本年度預(yù)算安排：170 萬元。
⑺績效目標(biāo)：規(guī)范政府投資行為，安全有效使用資金，提高投資效益，保障政府投資項(xiàng)目順利實(shí)施。
二、2023 年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明
2023 年贛縣區(qū)"三公"經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算安排 4.5 萬元，比上年減少 0.8 萬元，其中：因公出國 0 萬元,與上年持平，主要原因是：沒有此項(xiàng)業(yè)務(wù)。公務(wù)接待 4.5 萬元,比上年減少 0.8 萬元，主要原因是：嚴(yán)格控制公務(wù)接待支出。公務(wù)用車運(yùn)行 0 萬元,與上年持平，主要原因是：公車改革，單位沒有車輛。公務(wù)用車購置 0 萬元,與上年持平，主要原因是：單位沒有計(jì)劃購置車輛。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財(cái)政撥款：指區(qū)級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
（二）上級補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
（三）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。
二、支出科目
（一）行政運(yùn)行：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
（二）一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)科目的其他項(xiàng)目支出
（三）事業(yè)運(yùn)行：反應(yīng)事業(yè)單位的基本支出
（四）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出。
（五）行政單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)
（六）事業(yè)單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)
（七）住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津補(bǔ)貼及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
三、部門涉及的專業(yè)名詞
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
贛州市贛縣區(qū)審計(jì)局2023年部門預(yù)算表
