目 錄
第一部分 部門概況
一、部門主要職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況
第二部分 2025年部門預(yù)算表
一、《收支預(yù)算總表》
二、《部門收入總表》
三、《部門支出總表》
四、《財(cái)政撥款收支總表》
五、《一般公共預(yù)算支出表》
六、《一般公共預(yù)算基本支出表》
七、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》
八、《政府性基金預(yù)算支出表》
九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表》
十、《部門整體支出績效目標(biāo)表》
十一、《項(xiàng)目績效目標(biāo)表》
第三部分 2025年部門預(yù)算情況說明
一、2025年部門預(yù)算收支情況說明
二、2025年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 部門概況
一、部門主要職責(zé)
（一）貫徹執(zhí)行審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)；撰寫和參與制定本區(qū)地方性審計(jì)法規(guī)、規(guī)章制度及財(cái)經(jīng)方面的規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。
（二）向區(qū)政府、市審計(jì)局報(bào)告審計(jì)工作和向區(qū)政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)、宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控措施的建議。
（三）依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，對(duì)區(qū)級(jí)財(cái)政、區(qū)直部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)。
（四）向區(qū)長提交區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會(huì)提出區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告。
（五）組織實(shí)施對(duì)貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，為區(qū)委、區(qū)政府決策服務(wù)。
（六）組織實(shí)施對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)及國有控股企業(yè)的法定代表人進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況
2024年贛縣區(qū)審計(jì)局所屬預(yù)算單位共有1個(gè)，包括：
編制人數(shù)小計(jì)40人，其中：行政編制人數(shù)14人，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)編制人數(shù)0人，事業(yè)編制人數(shù)26人。實(shí)有人數(shù)小計(jì)43人，其中：在職人數(shù)小計(jì)34人，行政在職人數(shù)11人，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位在職人數(shù)0人，事業(yè)單位在職人數(shù)23人。離休人數(shù)小計(jì)0人，退休人數(shù)小計(jì)19人，遺屬人數(shù)小計(jì)0人。
第二部分 2025年部門預(yù)算表
(詳見附表)
第三部分 2025年部門預(yù)算情況說明
一、2025年部門預(yù)算收支情況說明
(一)收入預(yù)算情況
2025年贛縣區(qū)審計(jì)局收入預(yù)算總額為714.22萬元,較上年預(yù)算安排增加45.27萬元,主要原因是2024年新招錄2名公務(wù)員，人員預(yù)算有所增加。其中：財(cái)政撥款收入714.22萬元，較上年預(yù)算安排增加45.27萬元。
(二)支出預(yù)算情況
2025年贛縣區(qū)審計(jì)局支出預(yù)算總額為714.22萬元,較上年預(yù)算安排增加45.27萬元，主要原因是2024年新招錄2名公務(wù)員，人員預(yù)算有所增加,其中：
按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出529.78萬元，較上年預(yù)算安排增加45.27萬元，其中：工資福利支出464.39萬元、商品和服務(wù)支出35.30萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助30.08萬元、資本性支出0萬元；項(xiàng)目支出184.44萬元，與上年安排保持一致，其中：工資福利支出84.94萬元、商品和服務(wù)支出97.22萬元、資本性支出2.28萬元。
按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出569.41萬元，較上年預(yù)算安排增加15.74萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出81.85萬元，較上年預(yù)算安排增加27.03萬元；衛(wèi)生健康支出16.79萬元，較上年預(yù)算安排增加0.79萬元；住房保障支出46.16萬元，較上年預(yù)算安排增加1.8萬元；其他支出0萬元。
按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出549.33萬元，較上年預(yù)算安排增加15.74萬元；商品和服務(wù)支出132.53萬元，較上年預(yù)算安排減少0.78萬元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助30.08萬元，較上年預(yù)算安排增加16.78萬元；資本性支出2.28萬元，較上年預(yù)算安排減少2.28萬元。
(三)財(cái)政撥款支出情況
2025年贛縣區(qū)審計(jì)局財(cái)政撥款支出預(yù)算總額為714.22萬元,較上年預(yù)算安排增加45.27萬元，主要原因是2024年新招錄2名公務(wù)員，人員預(yù)算有所增加,其中：
按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出569.41萬元，較上年預(yù)算安排增加15.74萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出81.85萬元，較上年預(yù)算安排增加27.03萬元；衛(wèi)生健康支出16.79萬元，較上年預(yù)算安排增加0.79萬元；住房保障支出46.16萬元，較上年預(yù)算安排增加1.8萬元；其他支出0萬元。
按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出529.78萬元，較上年預(yù)算安排增加45.27萬元，其中：工資福利支出464.39萬元、商品和服務(wù)支出35.30萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助30.08萬元、資本性支出0萬元；項(xiàng)目支出184.44萬元，與上年安排保持一致，其中：工資福利支出84.94萬元、商品和服務(wù)支出97.22萬元、資本性支出2.28萬元。
(四)政府性基金情況
2025年本部門沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
(五)國有資本經(jīng)營情況
2025年本部門沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。
(六)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說明
2025年部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算24.48萬元，比2023年預(yù)算增加0.72萬元，增長3.03%，主要原因?yàn)椋?/font>2024年新招錄公務(wù)員2名。
按照財(cái)政部《地方預(yù)決算公開操作規(guī)程》明確的口徑，機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
(七)政府采購情況
2025年部門所屬各單位政府采購總額0萬元,其中:政府采購貨物預(yù)算0萬元, 政府采購工程預(yù)算0萬元, 政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。
(八)國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2023年底, 部門共有車輛0輛,其中：一般公務(wù)用車實(shí)有數(shù)0輛,執(zhí)法執(zhí)勤用車實(shí)有數(shù)0輛。
2025年部門預(yù)算安排購置車輛0輛。
(九)重點(diǎn)項(xiàng)目情況說明
（1.審計(jì)監(jiān)督工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目
⑴項(xiàng)目概述：對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)管理情況實(shí)施審計(jì)監(jiān)督復(fù)核，規(guī)范政府投資行為，保障政府投資項(xiàng)目順利實(shí)施。
⑵立項(xiàng)依據(jù)：贛州市贛縣區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《贛州市贛縣區(qū)政府投資項(xiàng)目預(yù)（結(jié)）算、標(biāo)后監(jiān)督管理辦法》的通知（贛區(qū)府辦發(fā)【2022】15號(hào)））⑶實(shí)施主體：贛縣區(qū)審計(jì)局
⑷實(shí)施方案：用于審計(jì)監(jiān)督復(fù)核工作培訓(xùn)、專用系統(tǒng)軟件設(shè)施的購買、人員差旅費(fèi)、聘請(qǐng)社會(huì)審計(jì)組織人員及技術(shù)專家等方面的支出。
⑸實(shí)施周期：2025年1月至2025年12月
⑹年度預(yù)算安排：170萬元。
⑺項(xiàng)目年度績效目標(biāo)：規(guī)范政府投資行為，安全有效使用資金，提高投資效益，保障政府投資項(xiàng)目順利實(shí)施。
二、2025年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明
2025年贛縣區(qū)審計(jì)局"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款安排4.4萬元，其中：
因公出國(境)費(fèi)0萬元,與上年安排保持一致，主要原因是：本單位無因公出國（境）業(yè)務(wù)需求。
公務(wù)接待費(fèi)4.4萬元,與上年安排保持一致。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元,與上年安排保持一致，主要原因是本單位無公區(qū)用車，無需維護(hù)。
公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元,與上年安排保持一致，主要原因是：本單位無公務(wù)用車購置需求。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
(一)財(cái)政撥款：指市級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
(二)教育收費(fèi)資金收入：反映實(shí)行專項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)，高校委托培養(yǎng)費(fèi)，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入。
(三)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。
(四)事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
(五)附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。
(六)上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
(七)其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。
(八)使用非財(cái)政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)收支差額的數(shù)額。
(九)上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2025年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
二、支出科目
(一)一般公共服務(wù)支出：反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。
三、相關(guān)專業(yè)名詞
(一)機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
(二)“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅、牌照費(fèi))，按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
